Как исправить ошибки при учете строительных материалов за прошлые годы?

Comments

• Цитата: ООО на ЕНВД. 1С:Бухгалтерия,8,2. Организация в 2016г газофицировало собственное помещение: подключало газ высокого и низкого давления, строила собственную котельную.Суть проблемы в том.что предыдущий бухгалтер стройматериалы для котельной отнесла на счет 10.08, газовые котлы на 10.01(2 котла по 64500),а проектно-строительные работы не были оприходованы ( т.к с организацией выполнявшей работы возникли какие-то разногласия и сумма предоплаты "висит" на сч 60.01) Помогите исправить ситуацию.

  Здравствуйте. Отражаете исправления в 2017 году. МПЗ на 10 счете списаны в производство или на остатках ?
• Здравствуйте! Все находится на остатках
• Цитата: Все находится на остатках

  Тогда так: Д 10 К 60 сторно, Д 08 К 10, Д 08 К 60 (проектные работы)  то есть формируете первоначальную стоимость котельной (ПБУ 6/01)
  
  Котельная введена в эксплуатацию ?
• Важный бух!Спасибо!! Котельная работает, все отапливается, а вот документов на ввод  в эксплуатацию найти не могу, директор тоже не знает. Я думаю что все материалы были оприходованы , справка о стоимости выполненных работ и затрат (форма КС-3)- лежит  в папочке не оприходования. На сч.08 чисто. Я правильно думаю мне надо КС-3 оприходовать на 60, затем на 08, отсторнировать с 10, все перенести на 08, и сформировать стоимость котельной и затем перенести на 01???
• Цитата: отсторнировать с 10, все перенести на 08, и сформировать стоимость котельной и затем перенести на 01???

  Да верно. Еще доначислить амортизацию с даты фактического ввода как затраты прошлых лет Д 91.2,84 К 02 (ПБУ 22/2010)
• Важный бух!Спасибо!! Котельная работает, все отапливается, а вот документов на ввод  в эксплуатацию найти не могу, директор тоже не знает. Я думаю что все материалы были оприходованы , справка о стоимости выполненных работ и затрат (форма КС-3)- лежит  в папочке не оприходованая. На сч.08 чисто. Я правильно думаю мне надо КС-3 оприходовать на 60, затем на 08, отсторнировать с 10, все перенести на 08, и сформировать стоимость котельной и затем перенести на 01??? И еще одна загвоздка все материалы были оприходованы в 2016г
• Цитата: И еще одна загвоздка все материалы были оприходованы в 2016г

  Все ошибки вы исправляете 2017 годом (ПБУ 22/2010)
• Большое спасибо!!!!